こんにちは！ 今回は「バランスシート」についてのお話です。
不動産投資を成功させるためには、物件選びや家賃収入の管理だけでなく、「自分の財務状況」をきちんと把握することが大切です。そのとき役立つのが「バランスシート（貸借対照表）」です。これは企業や個人の資産・負債・純資産の状況を一覧にしたもので、自分の財政状態を“見える化”してくれるものです。
それでは主にどういった場面で必要になってくるのか、よりよい内容にするにはどうしたらいいのかについて、少しお伝えしていきますね。
⚪︎バランスシートとは？基本構造を知ろう
バランスシートは、以下の3つの要素で成り立っています。
①資産：現金、不動産、預金など、自分が持っている価値のあるもの
②負債：ローンや借金など、将来返済が必要なお金
③純資産：資産から負債を差し引いた“実際の持ち分”
このバランスが「資産＝負債＋純資産」で成り立っているのが特徴です。不動産投資でローンを利用する場合は、購入物件が「資産」に、ローンが「負債」に計上されます。そして、頭金やこれまでの利益が「純資産」となります。
⚪︎なぜ不動産投資にバランスシートが必要なのか？
1. リスク管理ができる
バランスシートを使えば、過度な借り入れをしていないか、手元資金は足りているかなど、財務の健全性を客観的に判断できます。
たとえば「純資産比率（資産全体のうち純資産が占める割合）」が50％を切っていたら、借金に頼りすぎている可能性があります。また、「LTV（借入金 ÷ 不動産評価額）」が80％を超えていれば、リスクが高い投資と見なされます。
2. 戦略的な意思決定ができる
バランスシートは、次の物件購入やローンの借り換え、物件売却の判断にも活かせます。たとえば不動産の時価と帳簿上の価格に差がある場合、その「含み益（または損）」を把握することで、売却やリファイナンス（借り換え）を検討できます。
また、不動産投資の全体ポートフォリオ（資産構成）を見直すことで、リスク分散や収益最大化のヒントも得られます。
3. 融資を受けやすくなる
銀行は融資審査の際、あなたのバランスシートを見て「貸しても大丈夫か」を判断します。特に、自己資本比率や現金の保有状況、資産の実態価値（時価評価）などが重視されます。
単なる帳簿上の数字ではなく、「今この人はどれだけ返済能力があるか」を正確に伝えるには、整理されたバランスシートが不可欠です。
⚪︎バランスシートを「磨く」ためにできること
・負債の圧縮
借入金を計画的に返済して、ローン残高を減らす
・自己資本の増強
賃貸収益の内部留保や、増資などで純資産を増やす
・キャッシュフローの改善
収入を増やし、無駄な支出を減らす
・定期的な見直し
年に1回はバランスシートを見直して、戦略を更新する
・専門家への相談
専門家に相談して、客観的なアドバイスをもらう
⚪︎経済環境にも要注意！
不動産投資は、金利・インフレ・地価・為替などの影響を受けやすい投資です。たとえば金利が上がればローンの返済額が増え、地価が下がれば保有資産の価値も落ちる可能性があります。
これらの影響を反映するのもバランスシートの役割です。だからこそ、「現状を知る」だけでなく、「未来に備える」ためのツールとして活用しましょう。
不動産投資におけるバランスシートは、単なる会計表ではなく、「財務の健康診断書」であり、「未来を決める判断材料」です。これを正しく理解し活用すれば、資金の使い方、リスクの取り方、投資のタイミングなど、あらゆる意思決定がより確実になります。
継続的にバランスシートを見直し、必要に応じて専門家の力も借りながら、「磨き続ける」ことが、長期的な不動産投資成功への近道となるでしょう。
収益不動産の管理・経営でお悩みごとがありましたら、ぜひ弊社までお問い合わせください！(^_−)−☆